Глоссарий по ВЭД

BIC (Bank Identifier Code) — это международный идентификатор финансового учреждения. Он необходим для корректной маршрутизации международных платежей.

CHIPS — это Clearing House Interbank Payments System, система межбанковских расчётов, созданная для обработки крупных долларовых платежей между финансовыми учреждениями.

CIPS — это международная межбанковская платёжная система, предназначенная для международных переводов в юанях. Название расшифровывается как Cross-Border Interbank Payment System.

ISO 20022 — это не просто технический формат, а основа новой финансовой инфраструктуры, на которой строятся расчёты между странами, банками, платёжными системами и компаниями.

ISO 9362 — это международный стандарт, разработанный Международной организацией по стандартизации (ISO) совместно с SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication). Он определяет формат идентификационного кода финансового учреждения — более известного как BIC (Bank Identifier Code), или SWIFT-код.

Система передачи финансовых сообщений (СПФС) — это национальная платформа для обмена финансовыми сообщениями, которая служит альтернативой международной системе SWIFT.

SWIFT-код — это международный банковский идентификатор, который помогает системам и банкам понять, в какой финансовой организации и где именно нужно зачислить или списать средства.

визо — это официальное уведомление, направляемое одной стороной другой, информирующее о проведении платежа или переводе денежных средств.

Авуары — это активы, находящиеся в распоряжении юридического или физического лица, которые могут быть использованы для осуществления финансовых операций.

Адвалорная пошлина — это процент от таможенной стоимости (ТС) товара, взимаемый при его ввозе в страну. Чем выше стоимость товара, тем больше сумма пошлины.

Акциз — это косвенный налог, который взимается с отдельных категорий товаров, признанных подакцизными.

Андеррайтинг — это один из ключевых инструментов управления рисками в финансовой, страховой и внешнеэкономической деятельности.

Аннуитет — это финансовая операция, при которой одна сторона обязуется регулярно выплачивать другой стороне определённую сумму денег на протяжении установленного периода.

Банковская выписка — это официальный документ, предоставляемый банком, содержащий полную информацию обо всех операциях по счёту: поступления, списания, комиссии, начисления процентов и баланс.

Банковская гарантия — это письменное обязательство банка или иной финансовой организации (гаранта) выплатить определённую сумму бенефициару, если принципал не выполнит свои обязательства по контракту.

Беспошлинная торговля (duty-free) — это розничная продажа товаров, освобождённых от уплаты таможенных пошлин и части налогов.

Бракераж — это деятельность посредника (брокера), который организует и обеспечивает заключение сделок между продавцами и покупателями товаров, ценных бумаг или валюты.

Валютные операции для юридических лиц — это действия, связанные с движением денежных средств в иностранной валюте в рамках предпринимательской деятельности.

Валютный арбитраж — это стратегия, применяемая трейдерами и финансовыми институтами для извлечения прибыли за счёт различий в валютных курсах на разных рынках.

Валютный риск — это потенциальная угроза для бизнеса, связанная с колебаниями валютных курсов, которые могут повлиять на стоимость активов и обязательств.

Вексель — один из старейших и в то же время актуальных инструментов расчетов в международной торговле.

Внешнеторговые расчёты — это система финансовых операций между резидентами одной страны и нерезидентами другой, направленная на оплату товаров, услуг и иных обязательств по международным контрактам.

Внешнеэкономический контракт — это письменное соглашение между российской организацией (резидентом) и иностранной компанией (нерезидентом), заключаемое в рамках экспортно-импортных операций, оказания услуг, выполнения работ или передачи прав.

Волатильность — это ключевое понятие, которое должен понимать каждый участник внешнеэкономической деятельности.

ВЭД-платежи — это международные расчёты между компаниями в рамках внешнеэкономической деятельности (импорта, экспорта, услуг, инвестиций).

ВЭД-товары — это продукция, участвующая в международном обороте, то есть пересекающая таможенную границу при экспорте или импорте.

Гешефт — это сделка, приносящая прибыль, особенно та, которая выгодна одной или обеим сторонам в краткосрочной или долгосрочной перспективе.

Декларация соответствия — это документ, подтверждающий, что изделие или партия товара соответствуют установленным требованиям безопасности и качества.

Депонирование — это передача денежных средств, документов или иных ценностей на хранение третьему лицу (депозитарию) до выполнения определенных условий сделки.

Рамочный договор — это соглашение между сторонами, которое устанавливает общие условия сотрудничества и регулирует будущие отдельные сделки, не определяя точные объёмы, даты или суммы на момент подписания.

Инвойс — это официальное финансовое сообщение между продавцом и покупателем, в котором детально описаны товары или услуги, их количество и стоимость.

Инкассо в международной торговле представляет собой банковскую операцию по инкассированию (взысканию) платежа с покупателя в пользу продавца на основании представленных документов.

Инструкция Банка России № 204-И — один из ключевых нормативных актов, регулирующих порядок открытия, ведения и закрытия счетов в кредитных организациях.

Товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза (ТН ВЭД ЕАЭС) — это базовый инструмент международной торговли и таможенного регулирования.

Клиринговые операции — неотъемлемая часть инфраструктуры финансовых рынков. Они представляют собой процесс сверки, подтверждения и подготовки сделок к расчету между двумя сторонами.

Клиринговые соглашения — это особый способ международных расчетов, который позволяет странам, банкам или корпорациям вести взаимную торговлю без постоянного обмена валютой.

Комиссия платёжного агента — это вознаграждение за выполнение функций по приёму, обработке и переводу денежных средств в рамках агентского договора.

Конвертация валюты — это процесс обмена одной национальной валюты на другую по установленному курсу. Эта операция лежит в основе международных финансовых отношений и является необходимым инструментом в глобализированной экономике.

Коносамент — это расписка перевозчика о том, что он принял указанный товар для морской перевозки и обязуется доставить его в определённый порт.

Контрагент — это любая сторона, с которой организация вступает в договорные отношения.

Корреспондентский счёт — это банковский счёт, открытый одним банком в другом банке для проведения взаимных расчётов и обслуживания клиентов в другой юрисдикции или валюте.

Кривая Лоренца — это графическое представление распределения доходов или богатства в экономике, показывающее степень неравенства между различными группами населения или странами.

Кросс-валютные операции — это расчёты между валютами без участия рубля. Рассматриваем, как они работают, где применяются и какие риски несут для компаний.

Межбанковский курс — это базовая ориентирная стоимость обмена валют между крупнейшими банками и финансовыми институтами.

Международная логистика — это совокупность операций по перемещению товаров между странами с соблюдением нормативных и таможенных требований.

Международная финансовая отчётность — система правил и стандартов, обеспечивающая единый подход к составлению и представлению финансовой информации для всех участников глобального рынка.

Международное налоговое право - совокупность норм и соглашений, регулирующих налогообложение транснациональной экономической деятельности.

Международные кредиты — инструмент, позволяющий обеспечить ликвидность, поддержать внешнеэкономические сделки и реализовать крупные инвестиционные проекты.

Международные платежные средства — это инструменты, используемые для расчетов между странами в рамках торговли, инвестиций и финансовых операций.

Международный валютный фонд (МВФ) — одна из ключевых международных организаций, которая оказывает влияние на мировую экономику, валютные курсы и развитие глобальной торговли.

Международный контракт — это письменное соглашение между юридическими лицами из разных государств, направленное на совершение внешнеторговой операции.

МСФО (IFRS) — это международные стандарты финансовой отчётности, разработанные с целью создания единых принципов бухгалтерского учёта для компаний, работающих в разных странах.

Деятельность платёжных агентов имеет ряд особенностей, связанных не только с организацией приёма платежей от физических лиц, но и с налогообложением.

Налог на добавленную стоимость (НДС) при экспорте — ключевой элемент международной торговли. Он влияет на ценообразование, конкурентоспособность и финансовые потоки компаний, работающих на внешних рынках.

Налог на добавленную стоимость (НДС) — один из самых значимых налогов для юридических лиц, работающих по общей системе налогообложения.

Фактически импортный НДС — это косвенный налог, уплачиваемый в бюджет при пересечении таможенной границы.

Нерезидент — это физическое или юридическое лицо, которое не имеет постоянного местонахождения или регистрации на территории конкретного государства.

Нетарифное регулирование — это совокупность мер государственного контроля внешнеэкономической деятельности, которые не связаны с установлением пошлин, но ограничивают или упорядочивают перемещение товаров через границу.

Неттинг — это механизм взаимозачета встречных требований между сторонами, позволяющий оптимизировать расчеты.

Омологация — это процесс официального признания продукции, оборудования или услуг соответствующими установленным стандартам и техническим требованиям.

Онкольные сделки занимают особое место в финансовой и торговой практике благодаря своей гибкости и способности быстро мобилизовать средства.

Оппортунизм — это поведение, при котором человек или организация действует исключительно исходя из текущей выгоды, игнорируя ранее принятые обязательства, моральные нормы или долгосрочные последствия.

Работа платёжного агента связана с высокой степенью доверия со стороны клиентов и контрагентов, поскольку он обеспечивает приём и перевод денежных средств в рамках агентской схемы расчётов.

Паспорт сделки — это документ, который оформляется резидентом (обычно юридическим лицом) в уполномоченном банке для фиксации внешнеторговой операции, связанной с поступлением или переводом валюты за рубеж.

Платеж через аккредитив — это финансовый инструмент, который используется для обеспечения надёжности расчётов между покупателем и продавцом.

SEPA (Единая зона платежей в евро) — это платежная система, которая упрощает и делает более безопасными расчеты в евро между странами Европейского Союза и другими участниками.

Платёжное поручение агенту — это распоряжение клиента банку о перечислении денежных средств в пользу платёжного агента, действующего по агентскому договору.

Платёжный агент — это юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, действующий на основании агентского договора и организующий приём и перевод денежных средств в пользу контрагента.

Платёжный посредник — это провайдер, который помогает одной стороне сделки оплатить товары, услуги или лицензионные вознаграждения другой стороне, обеспечивая корректное прохождение платежа по согласованным правилам.

Деятельность платёжного агента регулируется строгими нормами законодательства, так как он обеспечивает приём денежных средств и их перевод в интересах принципала и контрагентов.

Предоплата — это платёж, который покупатель осуществляет до получения товара или услуги. Она служит подтверждением намерений и обеспечивает финансовую защиту поставщика.

Расчёты через платёжные системы — это способ перевода денежных средств между сторонами с помощью специализированных сервисов, которые обеспечивают удобный, быстрый и безопасный процесс транзакций.

Агентская схема приёма платежей — это инструмент, позволяющий бизнесу и гражданам проводить расчёты через специализированных посредников.

Реквизиция — это совокупность обязательных реквизитов (данных) платежного документа, таких как банковские реквизиты, сведения о получателе, назначение платежа и другие детали

Рентабельность продукции — один из ключевых показателей, который показывает, насколько прибыльным является производство и реализация конкретного вида товара.

Репатриация валюты — это обязательный возврат валютной выручки в Россию. Поясняем, как проходит процесс, кто обязан соблюдать требования и какие есть риски за нарушения.

Ретроцессия — это процесс передачи части уже перестрахованного риска от одного перестраховщика другому.

Сюрвейер — это независимый эксперт, занимающийся инспекцией и контролем качества товаров в рамках торговых операций, особенно при международных поставках.

Таможенная пошлина — это обязательный платёж, взимаемый государством при перемещении товаров через таможенную границу.

Таможенная процедура — это установленный законодательством порядок действий, определяющий, в каких целях и на каких условиях товар пересекает границу.

Таможенное оформление — это комплекс процедур, направленных на легализацию движения товаров через государственную границу в рамках внешнеэкономической деятельности. Оно регулируется Таможенным кодексом ЕАЭС и российским законодательством.

Транзитные пошлины - сборы, которые взимаются за провоз товаров через территорию третьей страны.

Условия поставки по Инкотермс помогают четко распределять ответственность и расходы между продавцом и покупателем в международной торговле.

Участник ВЭД — это юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, а в некоторых случаях — физическое лицо, которое осуществляет внешнеэкономические операции: импорт, экспорт, транзит, посреднические услуги или международные расчёты.

Федеральный закон от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами» был принят для установления единых правил.

Чтобы обеспечить баланс интересов государства и участников международной торговли, был принят Федеральный закон от 08.12.2003 № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»

Международные расчёты и валютные операции являются важной частью современной экономики.

Чтобы предотвратить незаконный вывоз стратегически важных товаров и технологий, в России действует специальный правовой режим — экспортный контроль.

223-ФЗ регулирует закупочную деятельность юридических лиц, которые обязаны учитывать интересы как государства, так и собственных корпоративных задач.

Государственные и муниципальные закупки занимают особое место в экономике России. Через них формируется значительный объём спроса на товары, работы и услуги, что создаёт возможности для развития бизнеса.

Финансовый инжиниринг — это разработка и внедрение гибких финансовых схем, инструментов и структур, направленных на решение конкретных задач компании: от сокращения расходов до безопасных трансграничных переводов.

Флуктуация — это случайное, нерегулярное отклонение величины от среднего уровня или ожидаемого значения.

Форвардный контракт — это соглашение между двумя сторонами о купле-продаже актива в будущем по заранее согласованной цене и на установленную дату. В отличие от опционов, форварды являются обязательными к исполнению обеими сторонами.

Фрахт — это плата за перевозку груза от одной стороны к другой с использованием транспортного средства. Также этим термином называют сам процесс перевозки.

Фрахтовые индексы — специальные показатели, отражающие стоимость транспортировки грузов морским транспортом.

Хеджирование — это страховка от финансовых рисков, связанных с изменением курса валют, цен на товары или процентных ставок.

Частичная оплата — это способ расчёта, при котором покупатель оплачивает товар или услугу не единовременно, а в несколько этапов: до, в процессе или после исполнения обязательств.

Эвристика — это когнитивная стратегия или ментальное правило, с помощью которого человек упрощает процесс принятия решений.

Эксплерент - компания, используемая инновации, чтобы занять нишу на рынке и вытеснить устоявшихся игроков.

Эскроу — это механизм финансовой защиты, при котором третья независимая сторона (эскроу-агент) временно удерживает средства или документы до выполнения условий сделки.